En el ámbito legal y en la prensa internacional se publican constantemente noticias enfocadas en el tema de Cumplimiento Corporativo o “Compliance”. Pero, ¿qué significa este concepto y por qué debe ser tomado en cuenta por las compañías que hacen negocios en el Ecuador?

Compliance es el conjunto de prácticas empresariales que se implementan para promover el cumplimento de normas nacionales e internacionales en materia de anti-corrupción.

En los últimos años se han hecho públicos múltiples escándalos de fraude financiero y contable así como de corrupción cometida dentro de varias empresas. Estos escándalos han llevado a que, en varios países, incluyendo algunos de América Latina, se dicten leyes de aplicación nacional e internacional orientadas a garantizar prácticas empresariales transparentes.

Las leyes anti-corrupción implementadas en Estados Unidos, España, Canadá, Brasil, Gran Bretaña, entre otros países, apuntan a que las compañías puedan ser responsabilizadas penal, civil y administrativamente por los actos de las personas que trabajan en ellas. Además, estas leyes también sancionan a los empleados y ejecutivos que cometan actos ilegales. Tales actos pueden ser, por ejemplo, el pago de sobornos o uso de tráfico de influencias para alcanzar objetivos empresariales. En esencia, el objetivo principal de las leyes anti-corrupción es promover el ejercicio de actividades empresariales éticas y transparentes.

Las compañías ecuatorianas y extranjeras, así como su personal (administradores, empleados y terceros relacionados) deben tener muy en cuenta las leyes anti-corrupción del Ecuador y de otros países por las graves sanciones que acarrea su incumplimiento. Por ejemplo:

  • Las personas que sean encontradas culpables por el delito de soborno pueden ser sancionadas con privación de libertad de hasta 7 años y por el delito de peculado de hasta 13 años.
  • Las compañías sujetas a leyes extranjeras que cometan actos de corrupción en el Ecuador pueden ser castigadas con multas millonarias en otros países, así como sus ejecutivos, quienes también podrán enfrentar penas de prisión.

Además de estas sanciones legales, las compañías y personas involucradas en actos de corrupción pueden ver gravemente afectada su reputación. En el caso de las compañías, su valor de mercado puede disminuir notablemente.

Por estas razones, es importante que las compañías ecuatorianas y las compañías extranjeras que hacen negocios en el Ecuador tomen las medidas necesarias en temas anti-corrupción. A estas medidas y estrategias se las conoce mundialmente como compliance.

Como parte de un programa de compliance, y con el apoyo de abogados expertos en la materia, las compañías deben generar programas y políticas anti-corrupción, mecanismos de detección de prácticas fraudulentas, mecanismos de investigación de los hechos y estrategias de acercamiento a las autoridades para procurar evitar o reducir potenciales sanciones.

Advertencia: El boletín de Pérez, Bustamante & Ponce no es ni podrá ser usado como asesoría u opinión legal, en vista de que se trata de un documento puramente informativo.